Udbetaling af korrektionsbeløb til NemKonto med fradrag af statsafgift

Sagen handlede om en pensionskunde, der i 2015 udtrådte af sin pensionsordning. I 2023 opdagede selskabet, at der var sket en fejlberegning af afkast i perioden 2011 til 2015, og udbetalte derfor et kompensationsbeløb til klagers NemKonto efter fradrag af pensionsafkastskat og en statsafgift på 60 procent. Klager krævede, at selskabet skulle kompensere for den fratrukne statsafgift, eller alternativt at bruttobeløbet blev overført til hans pensionsopsparing i et andet selskab. Selskabet mente, at udbetalingen til NemKonto var den mest praktiske løsning i den konkrete situation. Nævnet vurderede sagen og fandt, at selskabet ikke havde handlet ansvarspådragende ved at foretage udbetalingen på den måde, det gjorde. Der var derfor ikke grundlag for at pålægge selskabet at betale yderligere kompensation til klager. Sagen viser, at når fejl i pensionsberegninger rettes efter mange år, kan udbetalingsformen have skattemæssige konsekvenser for kunden, og at selskaber har et vist spillerum til at vælge den praktiske løsning, så længe den ikke er ansvarspådragende. Kunder bør være opmærksomme på, at korrektioner af historiske fejl kan medføre afgifter, som ikke nødvendigvis kompenseres særskilt.