Uenighed om opgørelse ved genkøb af pensionsordning

En klager, der havde flyttet til udlandet og var blevet fritaget for pensionsafkastskat, genkøbte i 2022 sin pensionsordning og var uenig i selskabets opgørelse af det udbetalte beløb. Klager mente, at beregningen var forkert, men kunne ikke sandsynliggøre dette over for nævnet. Selskabet fremlagde dokumentation i form af skemaer, der viste, hvordan pensionsopsparingens værdi og det endelige udbetalingsbeløb var beregnet, herunder fradrag for statsafgift ved genkøbet. Ankenævnet lagde vægt på denne dokumentation og fandt ikke grundlag for at tilsidesætte selskabets opgørelse. Sagen illustrerer, at det ved genkøb af pensionsordninger er vigtigt at være opmærksom på, at der ofte skal betales statsafgift, og at skattemæssige forhold som fritagelse for pensionsafkastskat kan påvirke det endelige udbetalingsbeløb. For forbrugere er det en pointe, at hvis man er uenig i en udbetalingsopgørelse, bør man selv kunne dokumentere, hvor fejlen ligger, da nævnet i praksis lægger vægt på selskabets fremlagte beregningsgrundlag, medmindre der er konkrete holdepunkter for, at det er forkert.