Afvist udbetaling af livsvarig pension som engangsbeløb

Klager ønskede at få udbetalt sin livsvarige pension som et engangsbeløb, men selskabet afviste dette, fordi den samlede værdi af klagers livsvarige pension og ratepension oversteg den beløbsgrænse, der efter pensionsbeskatningsloven tillader konvertering og udbetaling som et engangsbeløb. Forsikringsbetingelserne fastsatte udtrykkeligt, at den livsvarige pension skulle være under denne grænse, efter at opsparingen fra ratepensionen var overført, for at udbetaling som engangsbeløb kunne komme på tale. Klager mente åbenbart, at kun den livsvarige pension isoleret set skulle vurderes op mod grænsen. Nævnet var enig med selskabet i, at skattemyndighederne ville betragte klagers ratepension og livsvarige pension som én samlet ordning, og at det derfor var den samlede værdi, der var afgørende for, om engangsudbetaling kunne tillades med den lempelige afgiftssats. Nævnet bemærkede desuden, at et pensionsselskab godt kan opstille strengere krav for udbetaling end det, der skattemæssigt er tilladt efter loven. Selskabets afgørelse blev derfor ikke kritiseret. Sagen viser, at kunder med flere typer pensionsordninger bør være opmærksomme på, at ordningerne kan blive vurderet samlet ved spørgsmål om udbetalingsmuligheder, selvom de er oprettet som separate produkter, og at selskabets egne betingelser kan være strengere end lovens rammer.