Klage over information ved omlægning af pensionsordning og genkøb

Klager havde i en periode været ansat under forskerskatteordningen, men på grund af en fejl fra arbejdsgiveren blev hans pensionsordning oprettet som en almindelig ordning med fradragsret. Efter godkendelse fra SKAT skulle ordningen ændres med tilbagevirkende kraft til en skattefri ordning uden fradragsret. Klager ønskede udbetaling af ordningen og mente, at selskabet ikke havde informeret ham tilstrækkeligt om korrektioner og tilbagebetalinger i forbindelse med omlægningen. Nævnet fandt, at selskabets information overordnet set var tilstrækkelig, og henviste til, at der forelå et opdateret depotregnskab. Nævnet bemærkede dog, at selskabet burde have fulgt op over for klager, efter at det i juni 2022 meddelte, at det ikke kunne oplyse et tidspunkt for ændringen, men fandt alligevel ikke grundlag for at pålægge selskabet erstatningsansvar. Sagen illustrerer, hvor komplekst samspillet mellem skatteregler og pensionsordninger kan være, særligt ved skift mellem forskellige skatteordninger, og at selskaber har en vis, men ikke ubegrænset, forpligtelse til at følge op over for kunder i sådanne sager.